Zašto se avansi ne zatvaraju u 1s 8.3. Pretraga i kompenzacija nekreditiranih avansa

Narudžba je plaćena unaprijed, i kao rezultat toga, imali smo dugovanja prema dobavljaču od 3.000 rubalja. Ovo će biti vidljivo na kartici računa 60. Usklađivanje duga Odaberite stavku „Poravnanje duga“ u meniju 1C 8.3 „Kupovina“ ili „Prodaja“. Kreirajte novi dokument iz obrasca liste koji se otvara i popunite zaglavlje. Najvažnije polje je „Vrsta operacije“. U zavisnosti od toga, sastav polja se menja. Pogledajmo ove vrste detaljnije:

• Poravnanje avansa. Ovaj tip se bira ako je potrebno uzeti u obzir avanse u međusobnim obračunima.
• Otplata duga. Odabrano ako je potrebno promijeniti međusobna poravnanja prema dugu druge ugovorne strane prema nama, ili trećem licu.
• Transfer duga. Ova vrsta je neophodna za prenos dugova, avansa između ugovornih strana ili ugovora.
• Otpis duga.

Korekcija duga u 1s 8.3 koristeći primjer

Pošto nas zanima samo posljednji dokument, sve ostale ćemo jednostavno ukloniti sa liste. Za odabir jednog dokumenta možete koristiti dugme „Dodaj“. Dobio sam sljedeće: Počnimo ispravljati razliku.

Ovo je vrlo lako učiniti; ispravimo iznos izračuna na traženi iznos, odnosno 960,40. Kolone „Iznos“ i „Iznos NU“ će se automatski promeniti: Na kartici dokumenta „Račun za otpis“ označavamo, respektivno, račun za otpis 91.01 i podkonto iz imenika „Ostali prihodi i rashodi“ „Otpis- sa računa potraživanja (obaveza)”. Knjiženje za otpis duga u 1C 8.3 Dokument je spreman i možete ga objaviti.

Kao rezultat toga, generirat će se sljedeće računovodstvene unose: Kao što vidite, unosi se generiraju na sljedeći način: ako su to potraživanja, onda će biti klasifikovani kao rashodi, ako su obaveze prema dobavljačima klasifikovani kao prihodi .

Pet načina za prilagođavanje duga u 1c (verzija 8.3)

Da biste prikazali činjenicu prijenosa sredstava, otvorite odjeljak „Banka i blagajna“, stavku „Izvodi iz banke“ Kreirajte dokument „Otpis sa tekućeg računa“ klikom na dugme „Otpis“. U obrascu koji se otvori popunite vrstu transakcije, u našem slučaju to će biti „Plaćanje dobavljaču“, datum, izaberite primaoca uplate (prema pismu dobavljača), popunite bankovni račun , iznos, broj ugovora i stavka novčanog toka U slučaju da preuzimate bankovne izvode u program od banke klijenta, potrebno je samo provjeriti da li su sva polja dokumenta ispravno popunjena nakon preuzimanja. Objavljujemo dokument i gledamo objave. Trenutno nema dugovanja prema primaocu plaćanja, pa je unos generisan kao zaduženje računa 60.02, odnosno program odražava činjenicu prenosa avansa na novog dobavljača.

Plaćanje duga od strane treće strane u 1s 8.3 računovodstvo

Pažnja

U našem primeru, preduzeće „Trgovačka kuća „Kompleks” je primilo robu od DOO „Monolit” u iznosu od 451.350 rubalja, roba je kapitalizovana, ali nije plaćena. Dobavljač je zatražio da vrati dug na račun organizacije Sozvezdie LLC slanjem odgovarajućeg pisma kupcu.

Kako izvršiti korekciju duga u 1s 8.3

To podrazumijeva potpuni otpis duga.

• Ostala podešavanja.

Primjer otpisa dugovanja u 1C 8.3 U našem primjeru potrebno je otpisati dug od 3.000 rubalja, koji se duguje dobavljaču. Razloga može biti mnogo, ali u ovoj situaciji oni nam nisu posebno zanimljivi. Pređimo na popunjavanje glavnog dijela dokumenta. To se može učiniti automatski pomoću istoimenog dugmeta, ali imajte na umu da ih na obrascu postoje dva.
U ovom slučaju nema razlike, baš kao i kod odabranog tipa operacije „Prenos duga“. U drugim slučajevima, dugme „Popuni“, koje se nalazi na vrhu obrasca, popuniće i obaveze prema dobavljačima i račune potraživanja. Ovdje je također dostupan ručni unos. Pogodno je u slučajevima kada se prilagođavanja vrše na osnovu jednog ili dva dokumenta.

Sve je automatski popunjeno ispravno.

Korekcija duga u 1c 8 3 netiranju

Sada kreirajmo SALT za račun 60 i vidimo dug zajma Monolit doo. Zatim treba da prebijemo dug između Sozvezdie doo i Monolit doo tako da se međusobna poravnanja sa svakom od ugovornih strana zatvore. Da biste to uradili, popunite dokument „Kupovina“, „Poravnanje sa drugim ugovornim stranama“, „Usklađivanje duga“ i kliknite na dugme „Kreiraj“ na sledeći način: - u polju „Vrsta“. transakcije“ izaberite „Prebijanje akontacije“, - u polju „Prebijanje avansa“ - „Dobavljaču“, - u polju „Na račun duga“ - „Naša organizacija prema trećem licu“. navedite datum ofseta i organizaciju, popunite polja “Dobavljač” i “Treće lice”. Zatim popunite karticu „Napredak dobavljaču“. Kliknite na dugme “Popuni” - “Popuni stanja za međusobna obračuna” i tabelarni dio se automatski popunjava.

Plaćanje duga trećem licu u 1s računovodstvu 8

Info

Računovođe se vrlo često susreću sa dugovima u svom radu. Mogu biti i iz organizacije i od druge ugovorne strane. Razloga za njihov nastanak može biti mnogo. To uključuje netačan unos podataka u program, otplatu duga drugim ekvivalentom itd.

n Dug se, po pravilu, otkriva u izveštajima o pomirenju. Postoje dva načina da se izvrši međusobna poravnanja i usklađivanja duga u 1C 8.3: djelimična otplata duga i potpuna otplata (dug će biti u potpunosti otplaćen). Sadržaj

• 1 Formiranje duga
• 2 Usklađivanje duga
• 3 Primjer otpisa obaveza prema 1C 8.3
• 4 objave
• 5 Provjerite

Formiranje duga Razmotrimo primjer. Organizacija je naručila 10 kancelarijskih stolica u vrijednosti od 30.000 rubalja, ali je dobavljač isporučio 11.

Potrebno je da odaberete da li je potrebno uzeti u obzir iznose predujmova za obračun međusobne nagodbe.

• Otplata duga. Ako odaberete ovu vrstu transakcije, dobijamo priliku da uskladimo međusobna poravnanja sa dugom dobavljača prema našoj organizaciji ili prema trećoj strani.
• Transfer duga. Ova opcija omogućava prijenos duga sa jednog kupca ili dobavljača na drugog, kao i prijenos iznosa avansa.

  Osim toga, možete prenositi dugove između ugovora.

• Otpis duga. Ovim izborom vrste transakcije, dugovanja ili potraživanja se jednostavno otpisuju na račun prihoda ili rashoda.

U tabelarnom dijelu dokumenta, na kartici „Dugovi dobavljača (obveze do plaćanja)“ kliknite na dugme „Popuni“. Program će tabelarni dio popuniti dokumentima koji formiraju obaveze prema dobavljačima.

Kupovine – Poravnanja sa drugim ugovornim stranama – Korekcija duga).

• Kliknite na dugme “Kreiraj” i odaberite vrstu operacije “Napredni pomak”.
• U polju „Prebijanje avansa” izaberite potrebnu opciju – prebijanje avansa od kupca („Kupac”) ili prebijanje avansa dobavljaču („Dobavljač”).
• U polju „Na račun duga“ odaberite jednu od sljedećih vrijednosti – „Kupac našoj organizaciji“, „Treća strana našoj organizaciji“ ili „Naša organizacija dobavljaču“, „Naša organizacija trećoj strani“.
• U polju „Kupac (poverilac)“ (ili „Dobavljač (dužnik)“) izaberite iz imenika „Kontrastranti“ osobu kojoj se prebijaju avansi.
• U polju „Valuta“ izaberite valutu u kojoj se vrši ofset.
• Popuniti dvije tabele dokumenata koje odgovaraju računima potraživanja i obavezama, koje imaju identičnu strukturu.

1 s 8 3 korekcija duga treća strana je platila avans

Dokument Usklađivanje duga u 1C Za usklađivanje duga u “Računovodstvu preduzeća” 8.3 postoji dokument istog naziva “Usklađivanje duga”. Kreira se u odjeljku "Kupovina" ili "Prodaja" u grupi "Poravnanja sa drugim stranama": besplatno nabavite 267 video lekcija na 1C:

• Besplatni video vodič o 1C računovodstvu 8.3 i 8.2;
• Vodič za novu verziju 1C ZUP 3.0;
• Dobar kurs 1C Trade Management 11.

Idemo na ovaj odjeljak i kliknite na dugme "Kreiraj". U obliku kreiranog dokumenta navodimo:

• Organizacija.
• Vrsta operacije: u našem primjeru, to će biti otpis duga “Otpis duga”.
• Otpisati: "Dug prema dobavljaču."
• Druga strana za koju usklađujemo međusobna poravnanja.

Ukratko ću vam reći o vrstama operacija u dokumentu mnogo toga ovisi o njima:

• Poravnanje avansa.

U zaglavlju dokumenta navodimo da se avansno plaćanje dobavljaču mora prebiti sa dugom naše organizacije prema trećoj strani. U koloni dobavljač (dužnik) navodimo Kaktus doo, jer nam ovo preduzeće duguje zbog avansa. U koloni treće strane (povjerilac) označavamo Tonus LLC. Idemo na tabelarni dio dokumenta. Ovdje na kartici “Avansi dobavljaču (potraživanja)” kliknite na dugme “Popuni” i “Popuni avanse za međusobna poravnanja”. Postojaće dug Cactus LLC preduzeća Veda LLC, pripisan avansima. Na drugoj kartici „Dug prema trećem licu (plativi računi)“ radimo isto i dug Veda doo prema Tonusu doo. Nakon što je dokument završen, biće generisano knjiženje: Dt 60.01 Kt 60.02 i dug Cactus doo i Tonus doo će biti zatvoren.
Često se javlja situacija kada je potrebno uskladiti međusobna poravnanja sa drugim ugovornim stranama. Podaci dobavljača ili kupca možda neće odgovarati podacima naše organizacije i obrnuto. Ovo se može dogoditi kao rezultat:

• greške u računovodstvu;
• kada su netačne informacije dostavljene računovodstvu;
• otpis loših dugova;
• promjene podataka prema dogovoru stranaka;
• ako trebate prenijeti dug na drugu osobu i tako dalje.

Takve situacije se, po pravilu, identifikuju prilikom usaglašavanja međusobnih obračuna. U ovom članku želim pokazati kako možete prilagoditi dug u 1C 8.3 računovodstvu.

Gotovo svaka kompanija se suočava sa situacijom u kojoj je i dužnik i povjerilac. Za pravilnije vođenje evidencije u 1C računovodstvu, preporučuje se prebijanje ili korekcija duga. Da biste to učinili, trebate koristiti dokument istog imena u programu. Mora se popuniti na sljedeći način:

• U odjeljku menija 1C Računovodstvo s operacijama koje bilježe svu prodaju, postoji odgovarajući pododjeljak. Morate odabrati željeni dokument, a da biste otvorili obrazac za popunjavanje, koristite dugme za kreiranje novog dokumenta. Vrsta transakcije mora se prebiti od prethodno plaćenih avansa.
• U polju sa parametrima rada treba da odredite koju opciju da koristite: ako treba da prebijete avans primljen od kupca, onda treba da navedete da se prebijanje vrši od kupca. Ako se operacije obavljaju kod dobavljača, tada se postavlja drugačija vrijednost.
• Da bi se prebio avans primljen od kupca, treba naznačiti da se kompenzacija vrši prema njegovom dugu prema organizaciji (ovo se odnosi i na dugove trećih lica prilikom obavljanja operacije prebijanja sa njima). Za obavljanje sličnih radnji sa dobavljačem ili trećim licem, potrebno je naznačiti da se akontacija prebija sa dugom kompanije prema relevantnoj drugoj strani.
• Obavezno navedite kupca ili dobavljača (ovisno o situaciji). Izbor organizacije vrši se iz odgovarajućeg imenika, gdje moraju biti prisutne sve potrebne informacije.
• Prilikom obavljanja opisane operacije pred trećim licem u 1C računovodstvu 8.3, drugu stranu treba odabrati u odgovarajućem polju, ovisno o tome da li je dužnik ili povjerilac.
• U slučaju prebijanja obaveza u stranoj valuti, potrebno je i ovu činjenicu prikazati u obrascu, navodeći naziv valute u odgovarajućem polju.
• Podaci o dugu organizacije i njenih ugovornih strana se unose automatski nakon klika na dugme za popunjavanje obrasca. Kao rezultat, tabela treba da sadrži podatke o ugovoru, dokumentima koji potvrđuju izvršenje poravnanja, kao i o iznosima međusobnog duga. Zatim biste trebali prilagoditi podatke tako da ostanu samo informacije o iznosu duga i predujmova koji će se međusobno prebijati.
• Nakon završetka svih radnji, dokument se mora obraditi i završiti proces uređivanja. Kao rezultat toga, iznos duga treba da se smanji za iznos avansa.

Ispravnost radnji izvršenih kao rezultat knjiženja dokumenta u 1C računovodstvu može se provjeriti operacijom.

Zakon o radu zahtijeva da se plate isplaćuju dva puta mjesečno (član 136 Zakona o radu Ruske Federacije). Akontacija je plata za prvu polovinu mjeseca. Istovremeno, bez obzira koliko puta mjesečno obračunavate plate, prihodi zaposlenih će se priznati tek na kraju mjeseca: datum stvarnog prijema prihoda u obliku plate je posljednji dan u mjesecu. za koji je naplaćen (klauzula 2 člana 223 Poreskog zakona RF).

Stoga, prilikom plaćanja zaposlenima za prvu polovinu mjeseca, ne biste ga trebali obračunati u 1C: to može dovesti ne samo do nepotrebnih poteškoća, već i do grešaka u obračunu poreza na dohodak.

Postoji dokument u 1C ZUP-u Obračun za prvu polovinu mjeseca , međutim, ne vrši obračunska knjiženja, već samo obračunava plate za prvu polovinu perioda.

Program 1C Računovodstvo 8.3, za razliku od ZUP-a, ima ograničenu funkcionalnost za obračun plata i osoblja. Ako samo koristite dokument Payroll i obračunava plate za polovinu perioda, program će zajedno sa obračunom obračunati plate i obustaviti porez na dohodak građana.

Ukoliko se obračunati porez na dohodak fizičkih lica u ovom periodu prebaci u budžet, poreska uprava neće prihvatiti porez na uplatu i smatrat će ga prebačenim iz sredstava poslodavca, budući da prihod za ovaj porez na dohodak građana zapravo nije primljen (Dopis Federalne poreske službe Ruske Federacije od 29. aprila 2016. N BS-4-11/7893).

Jedini mogući način za ispravnu isplatu plata za prvu polovinu mjeseca je organiziranje avansa u programu 1C Računovodstvo 8.3 u skladu s njegovim postavkama.

Određivanje avansa zaposlenima

Postavljanje avansa u 1C računovodstvu 8.3 je moguće:

• za organizaciju u cjelini;
• za pojedinačne zaposlene.

Otvorite postavke plata iz odjeljka:

• Administracija - Postavke programa - Računski parametri - Postavke plata;
• Plata i osoblje – Imenici i postavke – Postavke plata;
• Imenici – Plate i osoblje – Postavke plata.

U otvorenom obrascu na kartici Plata U poglavlju Isplata plata i avansa instalirati:

• Akontacija se plaća na dan obračunskog mjeseca - datum uplate avansa;
• Iznos avansa prekidač:
  • Zajedničko za sve zaposlene - utvrđuje se ako su pravila plaćanja avansa ista za sve, u ovom slučaju u dokumentu Regrutacija Neće biti moguće individualno odrediti iznos akontacije.
  • Podesi se pojedinačno za svakog zaposlenog - iznos avansa će se utvrditi u dokumentima Regrutacija ili Transfer osoblja .

Iznos akontacije se može naznačiti:

• Procenat plate ;
• Fiksni iznos .

Uplatite akontaciju u rokovima koji su u skladu s lokalnim propisima i koji su navedeni u 1C računovodstvenom programu 8.3.

Izračun unaprijed u 1C 8.3 Računovodstvo korak po korak

Budući da nema potrebe za obračunavanjem prihoda zaposleniku prilikom plaćanja avansa, kreira se dokument u 1C računovodstvu Izvod na kasu ili Izjava banci , koji ne generira objave. Plaćanje se vrši na bankovnu karticu ili gotovinom.

Razmotrimo postupak isplate avansa zaposleniku iz kase.

U Organizaciji se, prema lokalnom zakonu, plate isplaćuju u gotovini dva puta mjesečno: 25. i 10.

• 25. jula Gordejevu N.V. uplaćen je avans preko kase u iznosu od 40% plate.

Tako da prilikom plaćanja avansa dokument Izvod na kasu je generisan automatski, u referentna knjiga Zaposleni Za ovog zaposlenog popunite polje Isplata plate :

Stvoriti Izvod na kasu U poglavlju Plata i osoblje - Plata - Izvodi iz kase.

U dokumentu navedite:

• Vrsta plaćanja - Unaprijed plaćeni trošak, jer se prenosi akontacija.
• Mjesec - mjesec za koji se radniku isplaćuje akontacija.

Po dugmetu Fill generiše se tabela sa podacima za avansno plaćanje:

• Za isplatu - iznos avansa utvrđen u 1C računovodstvu 8.3. Na zahtjev zaposlenog, akontacija se može isplatiti u drugom iznosu, ali ne manje od pola mjesečne plate.

Registrirajte dokument za knjiženje Računovodstveno i poresko računovodstvo ne formira.

Da dokumentirate uplatu akontacije, odštampajte:

Posljednja dva dokumenta mogu se odštampati pomoću dugmeta Štampa - obračun zarada (T-49) ili Štampa - obračun zarada (T-53) dokument Izvod na kasu .

Plaćanje unaprijed

U trenutku stvarnog izdavanja avansa zaposleniku, izdatidokument Podizanje gotovine vrsta operacije Isplata zarada zaposlenom . To se može uraditi iz dokumenta Izvod na kasu pomoću dugmeta Platite izvod na dnu obrasca.

U dokumentu provjerite da li su polja popunjena:

Ako se avans izdaje po gotovinskom obračunu sa izradom izvoda (T-49 ili T-53), tada se u dokumentu Podizanje gotovine u polju Vrsta operacije naznačeno Isplata zarada po izvodima , iu poljima:

• Primalac ,
• Izdato (puno ime) ,
• Prema dokumentu

podaci nisu popunjeni.

U ovom slučaju, navedene izjave će potvrditi činjenicu isplate plaća iz kase zaposlenima (

S vremena na vrijeme, zbog razlika u datumima i vremenu kreiranja dokumenata ili zbog "retroaktivne" obrade/ponovnog knjiženja dokumenata, avansi se gube, a primamo i zaduženje i kreditno zaduženje za određene druge ugovorne strane i transakcije. Stoga je preporučljivo sedmično i na kraju mjeseca generirati izvještaj o „međusobnim obračunima“ i provjeriti da li je neka druga strana izgubila prebijanje avansa.

1. Odaberite postavke izvještaja:

Postavke grupisanja

postavke odabira, možete izvršiti selekciju po pododjelu, ili po odgovornoj osobi, odnosno po osobi koja je pripremila dokument, odnosno vidjet ćete sve narudžbe koje ste sami postavili. i sva međusobna poravnanja na njima.

2. Hajde da generišemo izveštaj i počnemo da tražimo greške:

evo najupečatljivijeg znaka (istaknut narandžastom bojom), kada je isti iznos naveden u kolonama "dug druge strane" i "naš dug" - to znači da avans nije kreditiran; Prije svega, moramo dvaput kliknuti da bismo pozvali transkript u matičaru da vidimo dokumente koji su izvršili kretanje po ovom nalogu.

Greška #1. primitak uplate nakon otpreme, sa odabranom vrstom plaćanja "avans"

vidimo da je prijem na račun izvršen kasnije od pošiljke, to se vidi iz datuma i vremena dokumenata.

otvorite posljednji dokument u lancu.

i vidimo da je u dokumentu o prijemu novca odabran atribut „je avans - da“, što nije tačno,

rješenje: odaberite atribut „da li je avans - ne“, označite fakturu i izvršite kredit na računu.

a u izvještaju vidimo da je sve uzeto u obzir.

i u konačnom pomirenju vidimo da je sve ispravno

Greška br. 2. Akontacija prilikom otpreme nije kreditirana

Opet vidimo da je isti iznos za nalog u našem dugu i u dugu druge ugovorne strane, a ukupan dug je 0.

u transkriptu izvještaja vidimo da je u ovom slučaju pošiljka izvršena kasnije od uplate, ali iz nekog razloga avans još uvijek nije knjižen (možda je dokument o uplati evidentiran na datum prije isporuke, ali je naknadno poslat nego otpremni dokument)

potrebno je otvoriti otpremni dokument (u slučaju više dokumenata, otvarajte ih jedan po jedan, prethodno poništivši ih.)

vidimo u dokumentu. da je iznos poravnanja = 0, odnosno akontacija nije uplaćena prilikom otpreme, najčešće je potrebno samo kliknuti na dugme „pošalji“ i avansna uplata će biti knjižena. ali možete i ručno izbrojati radi pouzdanosti, pritisnite dugme (na koje pokazuje ružičasta strelica);

vidimo da se u tabeli za otplatu avansa nalazi avans tačno za traženi iznos za isti nalog. Računamo ovaj iznos.

Nakon transakcije dobijamo sljedeću sliku: sve je uredno obračunato i nema dugovanja po debitu i kreditu.

Greška br. 3. Prebijanje avansa od unosa stanja.

Avans unet kroz unos stanja očitava se malo drugačije. to je odmah vidljivo u izvještaju, zbog nedostatka parametara dokumenta narudžbe

u transkriptu vidimo da je dobavljač od 01.01.2013. godine imao dug prema nama, te je izvršio plaćanje prema nama

Prilikom unosa stanja automatski se kreiraju neknjiženi dokumenti koji se mogu koristiti za prebijanje stanja;

Očigledno, trebate postaviti znak unaprijed na “ne” i odabrati pseudo dokument otpreme (imajte na umu da ovaj dokument nema iznos i nije knjižen, jer ga je automatski kreirao dokument za unos stanja)

vidimo da je dug prebijen

Važna napomena: dešava se da ukupan iznos duga koji se upisuje prilikom unosa stanja sadrži nekoliko transakcija. se zatim zatvaraju sa nekoliko uplata, u ovom slučaju morate otići na dokument za unos stanja i razbiti ukupan iznos duga na iznose koji odgovaraju ovim transakcijama unoseći ih na različite linije, shodno tome, u dokumentima o prijemu novca, zatim izaberite različite pseudo fakture.

Greška br. 4. Odabir pogrešnih ugovora

Također je potrebno obratiti pažnju na situacije prikazane na snimku zaslona - ovdje je jasno vidljivo da je za jedan od dokumenata odabran pogrešan ugovor u iznosu od 12.912 rubalja. Nakon odabira ispravnog ugovora i pokretanja dokumentima, morat ćete preformatirati izvještaj i, ako avans nije odobren, izvršiti radnje prema jednom od gore navedenih scenarija.

Svaki računovođa se prije ili kasnije susreće s avansnim uplatama (bilo svojim dobavljačima ili avansima od kupaca) i u teoriji zna da u skladu sa zahtjevima Poreskog zakona Ruske Federacije (član 154, stav 1; član 167, stav 1, stav 2). ) PDV se mora obračunati na akontaciju na dan njenog prijema. Naš današnji članak govori o tome kako to učiniti u praksi s avansnim fakturama u programu 1C 8.3.

Izrada početnih postavki

Pogledajmo računovodstvenu politiku kompanije i provjerimo da li je porezni režim koji smo naveli ispravan: OSNO. U odeljku „Porezi i izveštaji“ na kartici „PDV“, program nam daje izbor između nekoliko opcija za registraciju avansnih faktura (slika 1) (ova postavka nam je potrebna kada se ponašamo kao prodavac).

Ne možemo registrovati avansne fakture u 1C ako:

• avans je kreditiran u roku od pet dana;
• avans je kreditiran do kraja mjeseca;
• avans je odobren do kraja poreskog perioda.

Naše je pravo da izaberemo bilo koju od njih.

Hajde da analiziramo prebijanje izdatih avansa i avansa od kupca.

Računovodstvo u 1C za izdate avanse.

Na primjer, uzmimo trgovačku organizaciju Buttercup LLC (mi), koja je sklopila ugovor sa veleprodajnom kompanijom OPT LLC za isporuku robe. Prema uslovima ugovora, dobavljaču plaćamo avans od 70%. Nakon toga robu primamo i u potpunosti je plaćamo.

U BP 3.0 sastavljamo bankovni izvod „Zaduživanje tekućeg računa“ (slika 2).

Obratite pažnju na važne detalje:

• vrsta transakcije “Plaćanje dobavljaču”;
• ugovor (prilikom knjiženja robe ugovor mora biti identičan izvodu iz banke);
• PDV kamatna stopa;
• automatski prebijanje avansa sa PDV-om (u izuzetnim slučajevima ukazujemo na drugi indikator);
• Prilikom knjiženja dokumenta moramo dobiti korespondenciju od 51 računa sa avansnim računom dobavljača, u našem primjeru to je 62.02. U suprotnom, račun za avansno plaćanje u 1C neće biti izdat.

Po primitku uplate, OPT doo nam ispostavlja avansnu fakturu, koju takođe moramo objaviti u našem 1C programu (Sl. 3).

Na osnovu njega imamo pravo da prihvatimo iznos PDV-a na avans kao odbitak.

Zahvaljujući potvrdnom polju „Odbitak PDV-a odraziti u knjizi nabavki“, faktura automatski ulazi u knjigu nabavki, a prilikom knjiženja dokumenta dobijamo obračunski unos sa formiranjem fakture 76.VA. Imajte na umu da šifru vrste transakcije 02 program dodjeljuje nezavisno.

Sljedećeg mjeseca OPT doo nam isporučuje robu, primamo je u program koristeći dokument „Prijem robe“ i registrujemo fakturu. Ne korigujemo račune za obračune sa drugom stranom, mi biramo „Automatski“ za otplatu duga. Prilikom knjiženja dokumenta „Prijem robe“ moramo dobiti knjiženje za prebijanje avansa (slika 4).

Prilikom popunjavanja dokumenta „Kreiranje unosa u prodajnoj knjizi“ za februar, dobijamo automatsko popunjavanje kartice „Obnavljanje PDV-a“ (Sl. 5), a ovaj iznos vraćenog PDV-a završava u knjizi prodaje za izvještajni period sa šifrom transakcije 22.

Da bismo prikazali konačnu uplatu dobavljaču, možemo kopirati i postaviti postojeći dokument „Otpis sa tekućeg računa“, navodeći potreban iznos.

Kreiramo knjigu kupovine, koja odražava iznos našeg odbitka PDV-a na avansno plaćanje sa šifrom 02, i knjigu prodaje, u kojoj vidimo iznos vraćenog PDV-a nakon prijema robe sa šifrom vrste transakcije 21.

Računovodstvo u 1C za primljene avanse

Na primjer, uzmimo nam poznatu organizaciju LLC "Lutik" (mi), koja je sklopila ugovor sa kompanijom LLC "Atlant" za pružanje usluga dostave robe. Prema uslovima ugovora, kupac Atlant doo nam plaća avans od 30%. Nakon toga mu pružamo potrebnu uslugu.

Način rada u programu je isti kao u prethodnoj verziji.

Prijem avansa u 1C od kupca formaliziramo dokumentom „Prijem na tekući račun“ (Sl. 6), nakon čega slijedi registracija avansne fakture koja nam daje računovodstvene unose za obračun PDV-a na avans (Sl. 7).

Račun za avansno plaćanje možete registrirati u 1C direktno iz dokumenta „Priznanica na tekući račun“ ili možete koristiti obradu „Registracija računa za avansno plaćanje“ koja se nalazi u „Banka i blagajna“ odjeljak. U svakom slučaju, odmah ulazi u prodajnu knjigu.

U trenutku dokumenta „Prodaja usluga“ kupcu će biti kreditiran avans (Sl. 8), a kada se izvrši dokument „Kreiranje unosa u knjizi nabavki“ (Sl. 9) iznos PDV-a na primljeni avans će biti odbijen, račun 76.AB je zatvoren (sl. 10).

Da bi provjerio plodove svog rada, računovođa obično treba samo da napravi knjige nabavki i prodaje, kao i da analizira izvještaj „Analiza računovodstva PDV-a“.

Radite u 1C sa zadovoljstvom!

Ako i dalje imate pitanja o avansnim fakturama u 1C 8.3, slobodno nas pitajte na namjenskoj liniji. Rade 7 dana u sedmici i pomoći će u najtežim situacijama u porezima i računovodstvu.