यह संघीय कानून 44 के तहत एक अपतटीय कंपनी नहीं है। यह कैसे निर्धारित करें कि कोई कंपनी ऑफशोर है या नहीं? ये कंपनियाँ कितनी विश्वसनीय हैं?

नमस्कार, प्रिय सहकर्मी! आज के लेख में हम "अपतटीय" जैसी प्रसिद्ध अवधारणा से निपटेंगे। कई खरीद प्रतिभागियों ने यह शब्द स्वयं सुना है, लेकिन हर कोई नहीं जानता कि यह क्या है और यह कैसे काम करता है। साथ ही, 44-एफजेड का खंड 10, भाग 1, अनुच्छेद 31 खरीद प्रतिभागियों के लिए एक आवश्यकता स्थापित करता है, जिसमें कहा गया है कि प्रतिभागी एक अपतटीय कंपनी नहीं होनी चाहिए। इस संबंध में, मेरा सुझाव है कि आप इस अवधारणा को यथासंभव विस्तार से समझें। आप तैयार हैं? तो आगे बढ़ो!

1. अपतटीय क्या है?

"ऑफशोर"/"ऑफशोर" जैसी अवधारणा का कानूनी के बजाय आर्थिक-भौगोलिक अभिविन्यास है, क्योंकि रूस में ऑफशोर कंपनियों पर कोई कानून नहीं है।

सरल शब्दों में "ऑफशोर" क्या है? ये उन देशों में पंजीकृत कंपनियां हैं जो तरजीही शर्तें प्रदान करती हैं, अर्थात् करों और अन्य शुल्कों पर अनुपस्थिति या न्यूनतम ब्याज दर।

एक अपतटीय क्षेत्राधिकार एक ऐसा देश है जिसमें अपने क्षेत्र में पंजीकृत कंपनियों को लाभ या करों की पूर्ण छूट प्रदान करने के लिए कानूनी रूप से मंजूरी दी जाती है, और लेखांकन और कर अधिकारियों को कोई रिपोर्टिंग भी नहीं होती है।

यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि तथाकथित "पंजीकरण" के स्थान पर एक अपतटीय कंपनी को विभिन्न भुगतानों से छूट उसे वास्तविक उपस्थिति के स्थान पर इन दायित्वों से मुक्त नहीं करती है।

ऑफशोर का अंग्रेजी से अनुवाद "ऑफशोर" होता है जिसका अर्थ है "सीमा के बाहर"। आप अक्सर इस अवधारणा को एक अक्षर "एफ" के साथ लिखा हुआ पा सकते हैं - यह कोई गलती नहीं है, लेकिन व्यावसायिक समुदाय में इसे दोहरे अक्षर के साथ उपयोग करने की प्रथा है।

सामान्य तौर पर, "अपतटीय" की अवधारणा के विकास का एक लंबा इतिहास है। प्राचीन काल में भी, व्यापारी अपना माल अपने निवास स्थान के शहरों से बाहर ले जाते थे और उन्हें अन्य क्षेत्रों में बेचते थे जहाँ कर कम थे।

कानूनी अभ्यास में पहली बार, अपतटीय की अवधारणा का उपयोग 20वीं शताब्दी के उत्तरार्ध में किया गया था। ब्रिटेन के एक अखबार में इस शब्द का इस्तेमाल उस कंपनी की सफल गतिविधियों का वर्णन करने के लिए किया गया था जिसने अपनी संपत्ति दूसरे देश में स्थानांतरित कर दी थी।

यूएसएसआर के पतन के बाद 1991 में रूसी व्यापार को अपतटीय क्षेत्रों तक पहुंच प्राप्त हुई। इस समय, स्विट्जरलैंड से अपतटीय व्यवसाय का पहला प्रतिनिधि रूस में दिखाई दिया।

अपतटीय क्षेत्राधिकार कई प्रकार के होते हैं और कई मापदंडों में एक दूसरे से भिन्न होते हैं:

• कंपनी के साथ काम करने में आसानी (निदेशकों और संस्थापकों की संरचना के लिए आवश्यकताएँ, अधिकृत पूंजी, कंपनी के निर्माण, रखरखाव और रखरखाव से जुड़ी लागत);
• कर छूट का आधार (कानून के अनुसार करों की पूर्ण अनुपस्थिति, इन राज्यों के क्षेत्र में प्राप्त आय पर कर, और इसी तरह);
• क्षेत्राधिकार की प्रतिष्ठा (विभिन्न ब्लैकलिस्ट पर देश की उपस्थिति, अंतरराष्ट्रीय कानून का अनुपालन, कंपनी और संस्थापकों के बारे में जानकारी की उपलब्धता, आदि);
• कानून की स्थिरता.

इस तथ्य के बावजूद कि इस क्षेत्र में वैश्विक कानून ने अपतटीय कंपनियों पर नियंत्रण कड़ा कर दिया है, इस प्रकार का व्यवसाय लोकप्रिय बना हुआ है। इस प्रकार, लेख के इस पैराग्राफ में हमने आपसे चर्चा की कि ऑफशोर का क्या मतलब है और ऑफशोर की आवश्यकता क्यों है।

2. रेडीमेड ऑफशोर कंपनियां खोलने या खरीदने के फायदे और नुकसान

"अपतटीय" की अवधारणा पहले से ही हमारे जीवन में तेजी से प्रवेश कर चुकी है। कई लोगों का मानना ​​है कि इस तरह की कंपनी खोलना सबसे अच्छा विकल्प है। एक ऑफशोर कंपनी खोलने के फायदे और नुकसान दोनों पर एक नई कंपनी को पंजीकृत करने के दृष्टिकोण से और पहले से तैयार कंपनी को खरीदने के दृष्टिकोण से विचार किया जा सकता है। आइए दोनों स्थितियों पर नजर डालें।

तो, अपतटीय कंपनियों के प्रारंभिक पंजीकरण के मामले में, निम्नलिखित सकारात्मक और नकारात्मक पहलू हैं।

सकारात्मक पक्ष

• आप अधिकार क्षेत्र वाले देश में जाए बिना, 2-3 दिनों में एक ऑफशोर कंपनी खोल सकते हैं;
• करों का कम प्रतिशत या पूर्ण अनुपस्थिति;
• मुद्रा के निर्यात/आयात पर कोई प्रतिबंध नहीं;
• अंतरराष्ट्रीय स्तर पर व्यापार करने से विकास दर तेज़ होती है;
• कंपनी के मालिकों के बारे में जानकारी की पूर्ण गोपनीयता;
• एक अपतटीय कंपनी खोलने की न्यूनतम लागत;
• एक विश्वसनीय प्रबंधक की उपस्थिति;
• व्यावसायिक गतिविधियों के संचालन के रूपों की एक विस्तृत श्रृंखला।

नकारात्मक पक्ष

• किसी अपतटीय कंपनी के लिए ऋण प्राप्त करने में कठिनाई;
• अपतटीय पंजीकरण में 2-3 दिन से अधिक समय नहीं लगेगा, लेकिन जब तक आपके हाथ में मूल दस्तावेज़ नहीं आ जाते तब तक आप गतिविधियाँ शुरू नहीं कर पाएंगे। एक नियम के रूप में, शिपमेंट में 2-3 सप्ताह लगेंगे;
• बड़ी प्रतिष्ठित कंपनियाँ विशेष रूप से अपतटीय कंपनियों पर भरोसा नहीं करती हैं;
• वर्तमान में, यूरोपीय संघ के देशों में इस प्रकार की कंपनियों पर ध्यान बढ़ गया है, लेकिन यदि आप कानूनी गतिविधियाँ करते हैं, तो कोई निरीक्षण डरावना नहीं होगा।

इस प्रकार, एक नई कंपनी को ऑफशोर पंजीकृत करने के मामले में नुकसान की तुलना में बहुत अधिक फायदे हैं।

अब मैं रेडीमेड ऑफशोर कंपनियों को खरीदने के सकारात्मक और नकारात्मक पहलुओं पर विचार करने का प्रस्ताव करता हूं। इस मामले में तुलनात्मक तालिका बनाना कठिन है, इसलिए मैं इस पर चरण दर चरण विचार करने का प्रस्ताव करता हूं।

किसी ऑफशोर कंपनी का मालिक बनने का सबसे आसान और तेज़ तरीका रेडीमेड कंपनी खरीदना है। इस प्रकार की कंपनी को शेल्फ भी कहा जाता है और इसका फायदा यह है कि सभी कानूनी पहलू पहले ही पूरे हो चुके होते हैं, इसलिए आपको दिनों और हफ्तों तक इंतजार नहीं करना पड़ता है। सेवाएं प्रदान करने वाला एजेंट, एक नियम के रूप में, कंपनी को पहले से पंजीकृत करता है, नाम और नामित निदेशकों का चयन करता है। रेडी-मेड कंपनी खरीदते समय, सभी कागजी कार्रवाई बस फिर से जारी की जाती है, जो आपको समय सीमा को कम करने की अनुमति देती है।

पंजीकरण की गति के अलावा, कंपनी के अस्तित्व की अवधि का भी मुद्दा है। कागज पर, इस प्रकार का अपतटीय काफी लंबे समय तक मौजूद रह सकता है और निरीक्षण अधिकारियों से कोई शिकायत नहीं है; आप कब मालिक बने, इसकी जानकारी बिल्कुल सभी से छिपी हुई है, इसलिए आप सकारात्मक प्रतिष्ठा के साथ तैयार अपतटीय खरीद सकते हैं वह पहले से ही "वर्षों से संचित" हो चुका है।

लेकिन रेडीमेड कंपनी खरीदने के सकारात्मक पहलुओं के अलावा, नकारात्मक पहलू भी हैं।

इस संभावना को खारिज करना असंभव है कि तैयार अपतटीय पर कोई ऋण दायित्व नहीं है, भले ही यह केवल कुछ दिनों के लिए मौजूद हो। इस तरह की जानकारी को सत्यापित करना भी बेहद मुश्किल है. एकमात्र गारंटर केवल एक कानूनी कंपनी हो सकती है जो अपतटीय खरीद और बिक्री लेनदेन का आयोजन करती है।

इसके अलावा, एक और बिंदु जो आपको किसी कंपनी को ऑफशोर खरीदने से हतोत्साहित कर सकता है वह पहले से मौजूद नाम है, जिसे बदला नहीं जा सकता है। कई लोगों के लिए, यह क्षण मौलिक है।

और अंत में, एक पंजीकृत ऑफशोर कंपनी खरीदने में आखिरी, लेकिन किसी भी तरह से सरल नकारात्मक बिंदु एक एजेंट के साथ लेनदेन नहीं है, जो आपको एक तैयार ऑफशोर कंपनी बेचता है, लेकिन वास्तव में उसके पास एक भी नहीं है। सबसे पहले, एजेंट एक खरीदार ढूंढता है, फिर उसके नाम पर एक नई कंपनी पंजीकृत करता है, और फिर इसे आपके नाम पर पंजीकृत करता है। इस प्रकार, सबसे महत्वपूर्ण लाभ - पंजीकरण की गति - पूरी तरह से खो गया है।

यहां अपतटीय कंपनियों को पंजीकृत करने के मुख्य फायदे और नुकसान हैं।

3. ऑफशोर कंपनी का पंजीकरण कैसे करें?

कर और बीमा भुगतान लगातार बढ़ रहे हैं, और यह सवाल तेजी से उठता है: "एक अपतटीय कंपनी कैसे खोलें?" हालाँकि वैश्विक कानून अपतटीय कंपनियों के प्रति अपना रवैया सख्त कर रहा है, फिर भी किसी कंपनी को दूसरे देश में पंजीकृत करना काफी संभव है।

अक्सर, एक अपतटीय कंपनी खोलने के लिए, रूसी व्यवसायी बिचौलियों की सेवाओं का सहारा लेते हैं। इससे प्रक्रिया का समय ही कम हो जाता है, क्योंकि अनुभवी विशेषज्ञ जानते हैं कि सब कुछ कैसे करना है। साथ ही, इस सेवा की लागत आमतौर पर उचित होती है। यहां यह समझना महत्वपूर्ण है कि उद्यमी को गारंटी और विश्वास मिलता है कि सब कुछ सक्षम, स्पष्ट और शीघ्रता से किया जाएगा।

यदि कोई उद्यमी अधिक भुगतान से बचना चाहता है, तो आप इस प्रक्रिया को स्वयं करने का प्रयास कर सकते हैं। प्रत्येक अपतटीय क्षेत्राधिकार में पंजीकरण प्रक्रिया का स्पष्ट रूप से बताया गया विवरण है। मुख्य और सर्वोपरि बात इष्टतम स्थितियों के साथ "टैक्स हेवेन" का सक्षम विकल्प है। व्यावसायिक गतिविधियों में संलग्न होने पर गोपनीयता और प्रतिबंधों की डिग्री का आकलन करना महत्वपूर्ण है।

किसी अपतटीय देश में एक कंपनी खोलने के लिए, आपको एक मूल नाम चुनना होगा, जिसके बाद आप या तो मदद के लिए एक मध्यस्थ कंपनी की ओर रुख करते हैं या स्वयं दस्तावेजों का एक पैकेज एकत्र करते हैं और इसे पंजीकरण प्राधिकरण को भेजते हैं।

सकारात्मक निर्णय लेने के बाद, ऑफशोर कंपनी को आधिकारिक रजिस्टर में दर्ज किया जाता है, और मूल दस्तावेज हाथ में आ जाते हैं, आप व्यवसाय करना शुरू कर सकते हैं। यह समझना महत्वपूर्ण है कि पंजीकरण के किसी भी चरण में आपको एक अनुभवी वकील से सक्षम सलाह और मूल्यांकन की आवश्यकता हो सकती है।

नीचे आपको पंजीकरण, नामांकित सेवा और वार्षिक भुगतान की अनुमानित लागत के साथ अपतटीय देशों की एक सूची प्रस्तुत की जाएगी। कृपया ध्यान दें कि ये आंकड़े सटीक नहीं हैं।

ऊपर प्रस्तुत देशों के अलावा, अपतटीय देश भी हैं: केमैन आइलैंड्स (पंजीकरण लागत 7,500 अमेरिकी डॉलर), स्कॉटलैंड (पंजीकरण लागत 2,500 अमेरिकी डॉलर), लक्ज़मबर्ग (पंजीकरण लागत 23,200 अमेरिकी डॉलर), आदि।

4. अपतटीय कंपनियों का उपयोग करने के मुख्य अवसर

लेख के इस पैराग्राफ में, बेशक, अपतटीय कंपनियों का उपयोग करने के लिए "योजना" की अवधारणा का उपयोग करना आसान होता, लेकिन मुझे लगता है कि यह अवैध प्रकार की गतिविधियों के लिए अधिक उपयुक्त है। इसलिए, मैं उन मुख्य अवसरों पर विचार करने का प्रस्ताव करता हूं जो अपतटीय क्षेत्र में कंपनियों का उपयोग करते समय खुलते हैं।

1. निर्यात-आयात संबंधों का संगठन। यह विकल्प आपके उत्पादों, वस्तुओं और सेवाओं को अंतर्राष्ट्रीय बाज़ार में प्रवेश की सुविधा प्रदान कर सकता है।
2. मौद्रिक, उत्पादन और अन्य परिसंपत्तियों से निपटने वाली एक बड़ी होल्डिंग कंपनी का निर्माण। इस तथ्य के कारण कि अपतटीय के बारे में जानकारी पूरी तरह से छिपी हुई है, यह होल्डिंग के विकास के लिए एक शानदार अवसर प्रदान करता है।
3. एक बीमा कंपनी, बैंक और अन्य वित्तीय संस्थान का निर्माण। बड़ी संपत्ति वाली कंपनियां, एक नियम के रूप में, दूसरों की तुलना में राजकोषीय लाभ में अधिक रुचि रखती हैं।
4. किसी बड़ी महंगी संपत्ति (नौका, जहाज, विमान, आदि) का किसी अपतटीय कंपनी द्वारा पंजीकरण। एक अंतरराष्ट्रीय कंपनी का झंडा फहराने वाला जहाज भारी मात्रा में वित्तीय और कभी-कभी राजनीतिक अवसर प्रदान करता है।
5. कॉपीराइट और बौद्धिक संपदा को विदेश में पंजीकृत किया जा सकता है।
6. अपतटीय क्षेत्रों में वित्तीय कोष अक्सर वैश्विक बाजार से हटने वाले बड़े व्यवसायियों द्वारा बनाए जाते हैं।
7. जो लोग इंटरनेट पर व्यापार करते हैं, उनके लिए व्यापार करने का सबसे अच्छा तरीका ऑफशोर है। किसी भी क्षेत्र से संबंधित होने और गतिविधि के एक विशिष्ट भूगोल को ट्रैक करने में असमर्थता एक अपतटीय कंपनी को व्यावहारिक रूप से अजेय बनाती है।

ये वे सभी अवसर नहीं हैं जो विदेशों में व्यापार करने के लिए खुलते हैं। यह सब नियोजित गतिविधि की दिशा के साथ-साथ उस देश पर भी निर्भर करता है जिसमें ऑफशोर कंपनी पंजीकृत है।

लेख के अगले पैराग्राफ में हम सबसे अधिक बार पूछे जाने वाले प्रश्नों पर ध्यान केंद्रित करेंगे, जो किसी न किसी तरह से अपतटीय कंपनियों की गतिविधियों से संबंधित हैं।

5. अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

विदेश में खाता कैसे खोलें?

एक अपतटीय बैंक खाता भविष्य में आपके आत्मविश्वास और आपकी संपत्ति की सुरक्षा की गारंटी है। खाता खोलने के लिए, आपको कोई अतिरिक्त प्रयास करने की आवश्यकता नहीं है, बस एक ऐसा बैंक चुनें जो आपके लिए सुविधाजनक और उपयुक्त हो, आवश्यक दस्तावेज़ एकत्र करें और भेजें।

निःसंदेह, कुछ जोखिम है। 2014 और 2015 के साइप्रस संकट को याद करना पर्याप्त है, जब विदेशी नागरिकों और कंपनियों सहित सभी संपत्तियां जब्त कर ली गई थीं, लेकिन, आप देखते हैं, रूसी बैंकों में वित्तीय धन रखकर, आप भी ऐसी घटनाओं से अछूते नहीं हैं।

एक अपतटीय बैंक और एक अपतटीय क्षेत्र के बैंक के बीच अवधारणाओं में अंतर को समझना महत्वपूर्ण है।

एक अपतटीय बैंक, वास्तव में, आपके निवास और पंजीकरण के राज्य के बाहर का कोई भी बैंक है। एक ऑफशोर बैंक एक वित्तीय संस्थान है जो तरजीही कर दरों या उनकी पूर्ण अनुपस्थिति वाले देशों में पंजीकृत और/या स्थित है। एक नियम के रूप में, इस प्रकार के बैंकों में जमा पर ब्याज दरें बहुत अधिक होती हैं और सेवाएं सस्ती होती हैं, लेकिन ये दूसरों की तुलना में कम विश्वसनीय नहीं होते हैं।

किसी भी स्थिति में, यह जानना महत्वपूर्ण है कि इस प्रकार के वित्तीय संस्थानों में आपके बारे में सारी जानकारी पूरी तरह से छिपी होती है।

किसी कंपनी के लिए ऑफशोर बैंक खाता खोलना थोड़ा अधिक कठिन होगा, क्योंकि ऐसे गंभीर संस्थान अपनी प्रतिष्ठा को महत्व देते हैं और अपने ग्राहकों की गहन जांच करते हैं।

अपतटीय के माध्यम से एलएलसी का परिसमापन

एक अपतटीय कंपनी के माध्यम से परिसमापन राज्य के लिए कंपनी के ऋण को कम करने का एक सुविधाजनक तरीका है, साथ ही बकाया ऋणों को कानूनी रूप से "बाउंस" करने का अवसर भी है। यह विधि पूरी तरह से कानूनी है, बशर्ते कि सभी कानूनी मानकों का पालन किया जाए। स्वाभाविक रूप से, एक अपतटीय कंपनी के माध्यम से एलएलसी को समाप्त करने में जोखिम होता है, लेकिन वकीलों की एक सक्षम टीम को आकर्षित करके उनसे बचा जा सकता है।

विदेश में पैसा कमाना

लेख के पिछले पैराग्राफ में, मैंने पहले ही विस्तार से बताया है कि ऑफशोर कंपनियां कैसे काम करती हैं और ऐसी कंपनी को कैसे पंजीकृत किया जाता है। इस प्रश्न का उत्तर संभवतः उपरोक्त सभी से निष्कर्ष की प्रकृति में है। आप कंपनी के कर भुगतान को कम करके विदेश में पैसा कमा सकते हैं। यदि आप धन के बड़े कारोबार की योजना बनाते हैं, तो एक अपतटीय कंपनी को पंजीकृत करने और बनाए रखने की राशि करों और बजट के अन्य भुगतानों की कम लागत के रूप में आपके पास बहुत जल्दी वापस आ जाएगी। अपतटीय कंपनियों, या बल्कि सेवा की अनुमानित लागत वाले देशों की सूची ऊपर प्रस्तुत की गई है।

ऑफशोर कहां और कैसे खरीदें?

आप किसी विशेष कंपनी से रेडीमेड ऑफशोर खरीद सकते हैं। बस अपने ब्राउज़र खोज में "ऑफशोर खरीदें" दर्ज करें और आपको तुरंत ऐसी सेवाएं प्रदान करने वाली रूसी कंपनियों की एक बड़ी सूची दिखाई देगी।

6। निष्कर्ष

इस प्रकार, आपको ऑफशोर से डरना नहीं चाहिए, क्योंकि यह व्यापार करने और बड़ी संख्या में लागत को कम करने का एक बहुत ही वास्तविक तरीका है। मैं अत्यधिक अनुशंसा करता हूं कि इससे पहले कि आप पूल में सिर के बल दौड़ें और स्वयं दस्तावेज़ एकत्र करना शुरू करें, जोखिमों और लाभों का संपूर्ण विश्लेषण करने और भविष्य में दिवालिया न होने के लिए एक विस्तृत दस्तावेज़ तैयार करें और उसे पूरा करें।

इससे मेरा लेख समाप्त होता है। अब आप अपतटीय कंपनियों और अपतटीय क्षेत्रों के बारे में लगभग सब कुछ जानते हैं। मुझे आशा है कि यह सामग्री आपके लिए उपयोगी होगी। आपको शुभकामनाएं और साइट के पन्नों पर फिर मिलेंगे।

व्यवसाय एक जटिल चीज़ है. और क्रूर. पैसे, सौदे और बिजनेस सूट की दुनिया में, ऐसे सैकड़ों जाल हैं जो एक उद्यमी को बर्बादी की धमकी देते हैं। इसका एक उल्लेखनीय उदाहरण कानूनी कंपनियों का अपतटीय कंपनियों के साथ सहयोग है। ऐसी साझेदारी खतरनाक क्यों है, इससे वास्तव में क्या हो सकता है और इस समस्या से कैसे बचा जा सकता है? ये वे प्रश्न हैं जिन पर इस लेख में चर्चा की जाएगी।

मूल जानकारी।

हमारे देश में "ऑफशोर" वे उद्यम हैं जो तरजीही कराधान वाले राज्यों में पंजीकृत थे। उदाहरण के लिए - साइप्रस, सिंगापुर, वर्जिन द्वीप समूह आदि में। इनमें से अधिकांश शक्तियों की वित्तीय नीतियों की विशिष्ट विशेषताएं हैं:

1) करों की न्यूनतम संख्या;
2) शिविर कर से इंकार। दूसरे शब्दों में, उद्यमी अपतटीय देश के बजट में एक निश्चित राशि का भुगतान करता है। चाहे आपकी अपनी आय का आकार कुछ भी हो।

समस्या का सार.

ऐसा प्रतीत होता है - ऐसी वफादार वित्तीय नीति वाले राज्य में पंजीकृत कंपनी के साथ सहयोग में क्या गलत है? पहली नज़र में, कुछ भी नहीं. लेकिन अगर आप इस मुद्दे को अधिक बारीकी से देखें, तो आपको कई "लेकिन" मिलेंगे। सबसे पहले, ऐसी कंपनियाँ किसी न किसी तरह से अपने ही राज्य को धोखा देती हैं, उसे वैध आय से वंचित करती हैं। जो स्वाभाविक रूप से संदेह पैदा करता है।

दूसरे, कई ऑफशोर कंपनियां अपने निवेशकों के वित्तीय मामलों की पूरी गोपनीयता बनाए रखती हैं। अर्थात्, ऐसे देशों में पंजीकृत कंपनियाँ अक्सर अपराधियों से संबंध रखती हैं और "गंदी पूंजी" का उपयोग करती हैं। उनकी ईमानदारी की जाँच करना या यह पता लगाना संभव नहीं है कि उनके पास पैसा कहाँ से आया।

तीसरा, किसी ऑफशोर कंपनी पर मुकदमा करना न केवल कठिन है, बल्कि अविश्वसनीय रूप से कठिन है। आख़िरकार, दायर दावे पर दूसरे देश में विचार किया जाएगा। आइए सोचें - क्या रूसी संघ में ऐसे कई विशेषज्ञ हैं जो अंतरराष्ट्रीय कानून में पारंगत हैं और इस क्षेत्र में अनुभव रखते हैं? बिल्कुल नहीं। तदनुसार, उनकी सेवाओं की लागत लगातार उच्च स्तर पर है।

ध्यान देने योग्य बात यह है कि ऐसे दावों पर विचार करने में बहुत लंबा समय लगता है। इसके अलावा, उनमें से कई गलत तरीके से भरे गए दस्तावेजों के कारण खारिज कर दिए जाते हैं। अंत में, कई राज्यों में एक कानून है जिसके अनुसार अदालत में हारने वाला पक्ष कानूनी लागत (वकीलों की लागत, आदि) का भुगतान करता है।

यह कैसे निर्धारित करें कि कोई कंपनी ऑफशोर है या नहीं?

यदि आप बाहरी विशेषज्ञों को शामिल किए बिना अपनी रुचि की जानकारी प्राप्त करना चाहते हैं, तो आपको यह सुझाव दिया जाता है:

1) अपने संभावित भागीदार के बारे में सभी प्रकाशित जानकारी का अध्ययन करें;
2) मूल्यवान डेटा प्राप्त करने के लिए विभिन्न सरकारी सेवाओं को अनुरोध भेजें;
3) इस मामले को छोड़ दें और मदद के लिए पेशेवरों की ओर रुख करें।

ऐसे कई ठोस तर्क हैं जो सुझाव देते हैं कि स्वतंत्र रूप से यह निर्धारित करना कि कोई कंपनी "ऑफशोर" है या नहीं, मूर्खता है। यहां उनमें से कुछ हैं:

1) इस प्रक्रिया में बहुत समय लगेगा;
2) कोई इसकी गारंटी नहीं देता कि यह बर्बाद नहीं होगा;
3) कई उत्तर केवल आवश्यक संपर्क और उन स्थानों तक पहुंच से प्राप्त किए जा सकते हैं जहां आम नागरिकों को अनुमति नहीं है;
4) पेशेवरों के साथ सहयोग वित्तीय पक्ष से अधिक लाभदायक है।

हम किन "विशेषज्ञों" के बारे में बात कर रहे हैं और वे एक उद्यमी को वास्तव में क्या पेशकश कर सकते हैं?

आजकल ऐसी कई इंटरनेट कंपनियाँ हैं जिनकी गतिविधियाँ सूचना खोज और विश्लेषण से संबंधित हैं। वे कुछ डेटा खुले स्रोतों से लेते हैं, जबकि अन्य आवश्यक संपर्कों, कानून में खामियों आदि की बदौलत उन तक पहुंच जाते हैं।

इस प्रकार की कंपनियाँ वास्तव में क्या पेशकश करती हैं?

किसी विशेष कंपनी के संबंध में जानकारी की विस्तृत श्रृंखला। उनकी सहायता से आप इसके संबंध में डेटा प्राप्त कर सकते हैं:

1) अधिकृत पूंजी का आकार;
2) विश्वसनीयता;
3) लाभप्रदता;
4) तरलता;
5) अन्य उद्यमों के साथ संबंध;
6) बैलेंस शीट;
7) कहानियाँ;
8) मैनुअल.
और भी बहुत कुछ।

ये कंपनियाँ कितनी विश्वसनीय हैं?

यह सब विशिष्ट कलाकार पर निर्भर करता है। लेकिन 90% मामलों में उनके द्वारा उपलब्ध कराए गए डेटा पर कोई संदेह नहीं है।

इसको जोड़कर।

किसी विशेष कंपनी की "अपतटीय स्थिति" को स्वयं निर्धारित करना लगभग असंभव है। या कम से कम कठिन और महँगा। लेकिन अगर आप अपने भावी साथी की जांच करने के लिए दृढ़ हैं, तो एक रास्ता है - आप बाहरी विशेषज्ञों की ओर रुख कर सकते हैं।

अपतटीय कंपनियों को खरीद में भाग लेने से प्रतिबंधित करने वाला विधेयक तीसरी रीडिंग में अपनाया गया था

परामर्श सेवाओं की खरीद के लिए अतिरिक्त आवश्यकताएं स्थापित की जा सकती हैं।

केवल रूसी संघ की संघीय विधानसभा ही कानून संख्या 44-एफजेड के मानदंडों को आधिकारिक तौर पर समझा सकती है

दस्तावेज़: रूस के आर्थिक विकास मंत्रालय का पत्र दिनांक 23 फरवरी 2015 एन डी28आई-305

मुख्य शब्द: कानून एन 44-एफजेड की व्याख्या; रूस के आर्थिक विकास मंत्रालय

अपतटीय कंपनियों को खरीद में भाग लेने से प्रतिबंधित करने वाला विधेयक तीसरी रीडिंग में अपनाया गया था

ऐसी कंपनियों में कानूनी संस्थाएं शामिल होंगी यदि वे सूची में शामिल किसी राज्य या क्षेत्र में पंजीकृत हैं, जिसे पैराग्राफ के अनुसार अनुमोदित किया जाएगा। 1 खंड 3 कला. 284 रूसी संघ का टैक्स कोड।

दस्तावेज़: मसौदा संघीय कानून एन 694962-6 (http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/%28SpravkaNew%29?OpenAgent&RN=694962-6&02)

राज्य ड्यूमा द्वारा तीसरे वाचन में अपनाया गया

सार्वजनिक खरीद के क्षेत्र में अनुबंध प्रणाली के लिए मार्गदर्शिका: खरीद प्रतिभागियों के बारे में अधिक जानकारी

सरकारी खरीद: मुख्य समाचार (http://www.consultant.ru/law/review/fed/fks2015-01-16.html): खरीद में भाग लेने वाली अपतटीय कंपनियों पर प्रतिबंध पर

मुख्य शब्द: अपतटीय कंपनियाँ; भागीदारी पर प्रतिबंध; कानून एन 44-एफजेड

परामर्श सेवाओं की खरीद के लिए अतिरिक्त आवश्यकताएं स्थापित की जा सकती हैं।

1 जुलाई से, रूसी संघ की सरकार को परामर्श, साथ ही ऑडिट और ऑडिट-संबंधी सेवाओं की खरीद में प्रतिभागियों के लिए अतिरिक्त आवश्यकताओं को निर्धारित करने का अधिकार प्राप्त हुआ। यह परिवर्तन कला में किया गया था. कानून संख्या 44-एफजेड का 31।

वह खरीद पद्धति जो इन आवश्यकताओं को पूरा करने में सक्षम बनाएगी, निर्दिष्ट नहीं है। उसी समय, इलेक्ट्रॉनिक नीलामी के संचालन को विनियमित करने वाले कानून संख्या 44-एफजेड के मानदंडों में केवल संबंधित परिवर्तन किए गए थे।

रूसी संघ की सरकार के आवश्यक संकल्प की कमी के कारण, निम्नलिखित प्रश्न अनसुलझा बना हुआ है: क्या न केवल इलेक्ट्रॉनिक नीलामी के लिए, बल्कि अन्य खरीद विधियों के लिए भी ऐसी आवश्यकताओं को स्थापित करना संभव है?

रूसी संघ की सरकार को कानून संख्या 223-एफजेड के तहत खरीद के ढांचे के भीतर एक समान अधिकार प्राप्त हुआ।

दस्तावेज़: 29 जून 2015 का संघीय कानून एन 210-एफजेड

मुख्य शब्द: लेखापरीक्षा और परामर्श सेवाएँ; कानून एन 44-एफजेड; कानून एन 223-एफजेड।

केवल रूसी संघ की संघीय विधानसभा ही कानून संख्या 44-एफजेड के मानदंडों को आधिकारिक तौर पर समझा सकती है

केवल कानून संख्या 44-एफजेड के ऐसे स्पष्टीकरणों का कानूनी महत्व होगा। रूस के आर्थिक विकास मंत्रालय की यह राय 17 नवंबर, 1997 एन 17-पी के रूसी संघ के संवैधानिक न्यायालय के संकल्प पर आधारित है।

मंत्रालय द्वारा दिए गए स्पष्टीकरण आधिकारिक नहीं हैं और आम तौर पर बाध्यकारी हैं। वे कानून संख्या 44-एफजेड के प्रावधानों के आवेदन पर विभाग की स्थिति को दर्शाते हैं।

ईमेल द्वारा 2 भाग उपलब्ध कराते समय. नीलामी के विजेता को 44-एफजेड के अनुच्छेद 31 के भाग 1 की आवश्यकताओं के साथ प्रतिभागी के अनुपालन की घोषणा प्रदान की गई थी, जो निम्नलिखित बिंदुओं को निर्दिष्ट नहीं करता है: 7.1) खरीद भागीदार एक कानूनी इकाई है, जो दो के भीतर है खरीद में भागीदारी के लिए आवेदन जमा करने से कई साल पहले, प्रशासनिक अपराधों पर रूसी संघ की संहिता के अनुच्छेद 19.28 के तहत प्रशासनिक अपराध करने के लिए प्रशासनिक जिम्मेदारी में नहीं लाया गया था; 10) खरीद भागीदार एक अपतटीय कंपनी नहीं है। क्या हमें इस प्रतिभागी को अस्वीकार कर देना चाहिए?

उत्तर

कॉन्स्टेंटिन एडेलेव, राज्य व्यवस्था प्रणाली के विशेषज्ञ

14 अगस्त, 2019 से, 44-FZ के तहत जुर्माने की गणना करने की प्रक्रिया बदल दी गई: एक निश्चित राशि की आवश्यकता हटा दी गई, और SMP और SONO के लिए जुर्माना कम कर दिया गया। लेख में आपको सभी मौजूदा नियम मिलेंगे। शब्दों और न्यायिक अभ्यास के उदाहरणों से दंड के साथ काम करना सरल हो जाएगा।

कला के खंड 7.1, भाग 1 के प्रावधानों की शाब्दिक व्याख्या के आधार पर। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, यह आवश्यकता केवल कानूनी संस्थाओं पर लागू होती है। तदनुसार, कानूनी इकाई बनाए बिना व्यक्तियों या व्यक्तियों को खरीद प्रतिभागियों के लिए आवश्यकताओं के अनुपालन पर जानकारी घोषित करने की आवश्यकता नहीं है, जो कला के खंड 7.1, भाग 1 में प्रदान की गई हैं। कानून संख्या 44-एफजेड का 31।

इसके अलावा, यदि खरीद भागीदार एक कानूनी इकाई है और कानून संख्या 44-एफजेड के अनुच्छेद 31 के भाग 1 के खंड 3 - 9 द्वारा स्थापित आवश्यकताओं के अनुपालन की घोषणा करते समय, कला के भाग 1 के खंड 7.1 के साथ इसका अनुपालन होता है। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, तो इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भाग लेने के लिए आवेदन को कला के खंड 1, भाग 6 के आधार पर ऐसी नीलामी के लिए दस्तावेज़ीकरण द्वारा स्थापित आवश्यकताओं को पूरा नहीं करने के रूप में मान्यता दी जाती है। कानून संख्या 44-एफजेड का 69।

इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भाग लेने वाले को यह घोषित करने की आवश्यकता नहीं है कि वह एक अपतटीय कंपनी नहीं है। हालाँकि, यदि ग्राहक को पता चलता है कि भागीदार एक अपतटीय कंपनी है, तो आयोग को उसे किसी भी समय नीलामी से हटाने का अधिकार है। यह कानून संख्या 44-एफजेड के अनुच्छेद 31 के भाग 9 में कहा गया है।

बोली के दूसरे भाग में, बोली लगाने वाले को यह घोषणा देनी होगी कि वह एक ऑफशोर कंपनी नहीं है?

नहीं, आपको ऐसा नहीं करना चाहिए. हालाँकि, यदि ग्राहक को पता चलता है कि भागीदार एक अपतटीय कंपनी है, तो आयोग को उसे किसी भी समय नीलामी से हटाने का अधिकार है। यह कानून संख्या 44-एफजेड के अनुच्छेद 31 के भाग 9 में कहा गया है।

अपतटीय कंपनियों के लिए खरीद में भाग लेने पर प्रतिबंध कानून संख्या 44-एफजेड के अनुच्छेद 31 के भाग 1 के खंड 10 द्वारा स्थापित किया गया है।

इलेक्ट्रॉनिक नीलामी भागीदार - अपतटीय कंपनी

खंड 6, भाग 5, कला के अनुसार। 5 अप्रैल 2013 के संघीय कानून के 63 नंबर 44-एफजेड "राज्य और नगरपालिका की जरूरतों को पूरा करने के लिए माल, कार्यों, सेवाओं की खरीद के क्षेत्र में अनुबंध प्रणाली पर" (इसके बाद कानून संख्या 44-एफजेड के रूप में जाना जाता है) , एक इलेक्ट्रॉनिक नीलामी का नोटिस ऐसी नीलामी में प्रतिभागियों को प्रस्तुत की जाने वाली आवश्यकताओं और दस्तावेजों की एक विस्तृत सूची स्थापित करता है, जिन्हें खंड 1, भाग 1, भाग 2 और भाग 2.1 के अनुसार ऐसी नीलामी में प्रतिभागियों द्वारा प्रस्तुत किया जाना चाहिए। यदि ऐसी आवश्यकताएं हैं) कला। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, साथ ही भाग 1.1 (यदि ऐसी कोई आवश्यकता है) कला के अनुसार ऐसी नीलामी में प्रतिभागियों पर लगाई गई आवश्यकता। कानून संख्या 44-एफजेड का 31।

कला के खंड 10, भाग 1 के अनुसार। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, नोटिस यह आवश्यकता स्थापित करता है कि खरीद भागीदार एक अपतटीय कंपनी नहीं है।

बदले में, कला के खंड 2, भाग 5 के अनुसार। कानून संख्या 44-एफजेड के 66, इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भाग लेने के लिए आवेदन के दूसरे भाग में खंड 1, भाग 1, भाग 2 और भाग 2.1 द्वारा स्थापित आवश्यकताओं के साथ ऐसी नीलामी में भागीदार के अनुपालन की पुष्टि करने वाले दस्तावेज शामिल होने चाहिए। कला का। कानून संख्या 44-एफजेड के 31 (यदि ऐसी आवश्यकताएं हैं), या इन दस्तावेजों की प्रतियां, साथ ही पैराग्राफ द्वारा स्थापित आवश्यकताओं के साथ ऐसी नीलामी में भागीदार के अनुपालन की घोषणा। 3 - 9 घंटे 1 बड़ा चम्मच। कानून संख्या 44-एफजेड का 31।

अर्थात्, इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भाग लेने वाला यह घोषणा नहीं करता है कि वह एक अपतटीय कंपनी नहीं है।

कला के भाग 8 के अनुसार भी। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, नीलामी आयोग बाध्य नहीं है, लेकिन केवल कला के भाग 1 के खंड 10 के अनुसार स्थापित आवश्यकता के अनुपालन के लिए इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भागीदार की जांच करने का अधिकार है। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, चूँकि ऐसा दायित्व इलेक्ट्रॉनिक प्लेटफ़ॉर्म के संचालक पर है (कानून संख्या 44-एफजेड के अनुच्छेद 31 का भाग 8.1)।

लेकिन चूंकि नीलामी आयोग को कला के खंड 10, भाग 1 के अनुसार स्थापित आवश्यकता के अनुपालन के लिए इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भागीदार की जांच करने का अधिकार है। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, हम आपको सूचित करेंगे कि यह कैसे करना है।

कला के पैराग्राफ 1 के अनुसार। कानून संख्या 227-एफजेड के 1, एक अपतटीय कंपनी एक कानूनी इकाई है जिसका पंजीकरण स्थान पैराग्राफ के अनुसार अनुमोदित राज्य या क्षेत्र में शामिल है। 1 खंड 3 कला. रूसी संघ के टैक्स कोड के 284, उन राज्यों और क्षेत्रों की सूची जो तरजीही कर उपचार प्रदान करते हैं और (या) कानूनी संस्थाओं के संबंध में वित्तीय लेनदेन (अपतटीय क्षेत्र) करते समय जानकारी के प्रकटीकरण और प्रावधान के लिए प्रदान नहीं करते हैं।

पैराग्राफ के अनुसार. 1 खंड 3 कला. रूसी संघ के टैक्स कोड के 284, निम्नलिखित कर दरें लाभांश के रूप में प्राप्त आय द्वारा निर्धारित कर आधार पर लागू होती हैं:

• 0 प्रतिशत - रूसी संगठनों द्वारा लाभांश के रूप में प्राप्त आय पर, बशर्ते कि जिस दिन लाभांश का भुगतान करने का निर्णय लिया जाता है, उस दिन कम से कम 365 कैलेंडर दिनों के लिए लाभांश प्राप्त करने वाला संगठन लगातार स्वामित्व के अधिकार से कम से कम 50 प्रतिशत योगदान का मालिक हो। (शेयर) संगठन के चार्टर (शेयर) पूंजी (फंड) में लाभांश या डिपॉजिटरी रसीदों का भुगतान करते हुए संगठन द्वारा भुगतान किए गए लाभांश की कुल राशि के कम से कम 50 प्रतिशत के बराबर राशि में लाभांश प्राप्त करने का अधिकार देते हैं।

इसके अलावा, यदि लाभांश देने वाला संगठन विदेशी है, तो इस उप-अनुच्छेद द्वारा स्थापित कर की दर उन संगठनों पर लागू होती है जिनके स्थायी स्थान की स्थिति रूसी संघ के वित्त मंत्रालय द्वारा अनुमोदित राज्यों और क्षेत्रों की सूची में शामिल नहीं है जो अधिमान्य कर प्रदान करते हैं। उपचार और (या) वित्तीय लेनदेन (अपतटीय क्षेत्र) करते समय जानकारी का खुलासा और प्रावधान नहीं करते हैं।

इस प्रकार, उन राज्यों और क्षेत्रों की सूची जो तरजीही कर उपचार प्रदान करते हैं और (या) वित्तीय लेनदेन (अपतटीय क्षेत्र) करते समय जानकारी के प्रकटीकरण और प्रावधान के लिए प्रदान नहीं करते हैं (बाद में सूची के रूप में संदर्भित) को मंत्रालय के आदेश द्वारा अनुमोदित किया गया था। रूस के वित्त का दिनांक 13 नवंबर, 2007 संख्या 108एन।

इस प्रकार, सूची में, उदाहरण के लिए, निम्नलिखित अपतटीय क्षेत्र शामिल हैं:

1. एंगुइला;
2. अंडोरा की रियासत;
3. अण्टीगुआ और बारबूडा;
4. अरूबा;
5. बहामास का राष्ट्रमंडल;
6. बहरीन की सल्तनत;
7. बेलीज़;
8. बरमूडा, आदि.

नीलामी आयोग कला के भाग 19 के अनुसार इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भाग लेने के लिए आवेदनों के दूसरे भाग और इलेक्ट्रॉनिक साइट के संचालक द्वारा ग्राहक को भेजे गए दस्तावेजों की समीक्षा करता है। कानून संख्या 44-एफजेड के 68, ऐसी नीलामी के लिए दस्तावेज़ीकरण द्वारा स्थापित उनकी आवश्यकताओं के अनुपालन के संदर्भ में (भाग 1, कानून संख्या 44-एफजेड के अनुच्छेद 69)।

कला के भाग 19 के अनुसार। कला के भाग 18 में निर्दिष्ट प्रोटोकॉल पोस्ट करने के एक घंटे के भीतर कानून संख्या 44-एफजेड के 68। कानून संख्या 44-एफजेड के 68, इलेक्ट्रॉनिक साइट का संचालक ग्राहक को अपने प्रतिभागियों द्वारा प्रस्तुत ऐसी नीलामी में भाग लेने के लिए निर्दिष्ट प्रोटोकॉल और आवेदन के दूसरे भाग भेजने के लिए बाध्य है, जिसके अनुबंध मूल्य के प्रस्ताव, जब कला के भाग 18 के अनुसार क्रमबद्ध किया गया हो। कानून संख्या 44-एफजेड के 68 को पहले दस सीरियल नंबर प्राप्त हुए, या यदि दस से कम प्रतिभागियों ने ऐसी नीलामी में भाग लिया, तो ऐसी नीलामी में भाग लेने के लिए इसके प्रतिभागियों द्वारा प्रस्तुत आवेदनों के दूसरे भाग, साथ ही साथ के दस्तावेज भी प्राप्त हुए। इन प्रतिभागियों को पैराग्राफ में प्रदान किया गया है। 2 - 6 और 8 घंटे 2 बड़े चम्मच। कानून संख्या 44-एफजेड के 61 और इलेक्ट्रॉनिक प्लेटफॉर्म पर मान्यता प्राप्त करने वाले प्रतिभागियों के रजिस्टर में ऐसी नीलामी में भाग लेने के लिए आवेदन दाखिल करने की समय सीमा की तारीख और समय शामिल है। इस अवधि के दौरान, इलेक्ट्रॉनिक प्लेटफ़ॉर्म का संचालक इन प्रतिभागियों को उचित सूचनाएं भेजने के लिए भी बाध्य है।

खंड 4, भाग 2, कला के अनुसार। इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में प्रतिभागियों के रजिस्टर में कानून संख्या 44-एफजेड के 62, जिन्होंने इलेक्ट्रॉनिक प्लेटफॉर्म पर मान्यता प्राप्त की है, ऐसी नीलामी में प्रत्येक भागीदार के संबंध में कानूनी के एकीकृत राज्य रजिस्टर से उद्धरण की एक प्रति होनी चाहिए संस्थाएं (एक कानूनी इकाई के लिए), व्यक्तिगत उद्यमियों (व्यक्तिगत उद्यमियों के लिए) के एकीकृत राज्य रजिस्टर से उद्धरण की एक प्रति, ऐसी नीलामी में भाग लेने वाले द्वारा मान्यता के लिए आवेदन की तारीख से छह महीने पहले प्राप्त नहीं हुई, पहचान की प्रतियां ऐसी नीलामी में भाग लेने वाले के दस्तावेज़ (किसी अन्य व्यक्ति के लिए), संबंधित विदेशी राज्य के कानून के अनुसार एक कानूनी इकाई या एक व्यक्तिगत उद्यमी के रूप में एक व्यक्ति के राज्य पंजीकरण पर दस्तावेज़ों का रूसी में विधिवत प्रमाणित अनुवाद (एक विदेशी के लिए) व्यक्ति)।

अर्थात्, नीलामी आयोग, कला के खंड 10, भाग 1 के तहत स्थापित आवश्यकता के अनुपालन के लिए इलेक्ट्रॉनिक नीलामी में भाग लेने वाले की जाँच कर सकता है। कानून संख्या 44-एफजेड के 31, उदाहरण के लिए, प्रासंगिक विदेशी राज्य के कानून के अनुसार एक कानूनी इकाई के राज्य पंजीकरण पर दस्तावेजों का रूसी में विधिवत प्रमाणित अनुवाद, इन दस्तावेजों में पंजीकरण के स्थान की जांच करना कानूनी इकाई।

अनुबंध समाप्त करते समय, ग्राहक यह जांचने के लिए बाध्य नहीं है (उसे अधिकार है) कि क्या इलेक्ट्रॉनिक नीलामी का विजेता एक अपतटीय कंपनी है, वह नीलामी आयोग की तरह भी ऐसा कर सकता है, और यदि अनुबंध के समापन के चरण में है ग्राहक इस तथ्य को स्थापित करता है कि इलेक्ट्रॉनिक नीलामी का विजेता एक अपतटीय कंपनी है, तो कला के भाग 9 के अनुसार। कानून संख्या 44-एफजेड के 31 में, उसे अनुबंध में प्रवेश करने से इनकार करना होगा।

आधुनिक बाज़ार स्थितियों में, अपतटीय क्षेत्र और अपतटीय कंपनियाँ जैसी अवधारणाएँ काफी स्थिर हो गई हैं। मीडिया में आप कर-मुक्त क्षेत्र में किसी उद्यम को पंजीकृत करने या दुनिया के किसी प्रमुख बैंक में खाता खोलने के लिए सेवाओं की पेशकश करने वाले कई विज्ञापन देख सकते हैं।

परिभाषा

अपतटीय कंपनियाँ एक अधिकार क्षेत्र में पंजीकृत कानूनी संस्थाएँ हैं जिनमें कोई विनिमय नियंत्रण और तरजीही कराधान नहीं होता है। ये संगठन उस क्षेत्र में काम नहीं करते जहां वे पंजीकृत हैं। ऐसी कंपनियों के मालिक देश के अनिवासी होते हैं। ऐसे संगठन उन देशों में उत्पन्न होते हैं जिनके कानून उन उद्यमों को पूरी तरह या आंशिक रूप से छूट देते हैं जो पंजीकरण के क्षेत्र में व्यवसाय नहीं करते हैं। यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि लाभ केवल उस देश के बाहर काम करने पर लागू होते हैं जहां कंपनी पंजीकृत है। किसी अन्य राज्य में पूर्ण व्यवसाय संचालित करने के लिए एक उचित समझौता करना आवश्यक है। इससे बचाव होता है

अपतटीय कंपनियाँ: 44 संघीय कानून

13 अगस्त 2015 को, कानून संख्या 227 लागू हुआ। इसने नगरपालिका और राज्य की जरूरतों के लिए खरीद को विनियमित करने वाले नियामक अधिनियम में कई संशोधन पेश किए। इस क्षण से, दस्तावेज़ में ग्राहक प्रतिभागियों के लिए एक अनिवार्य आवश्यकता स्थापित करते हैं कि वे अपतटीय कंपनियों के रूप में कार्य नहीं करते हैं। हालाँकि, यह प्रावधान कोटेशन, इलेक्ट्रॉनिक नीलामी और पूर्व-चयन के अनुरोध पर लागू नहीं होता है। पहले और आखिरी मामलों में, अनुबंध समाप्त करते समय कानून में संशोधन के कार्यान्वयन पर नियंत्रण किया जाता है। इलेक्ट्रॉनिक नीलामी के दौरान, यदि अपतटीय कंपनियों द्वारा आवेदन प्रस्तुत किए जाते हैं तो साइट ऑपरेटर पंजीकरण से इनकार कर देगा। अन्य सभी मामलों में संघीय कानून के 44 ग्राहक आयोग को प्रतिभागी के पंजीकरण की प्रकृति स्थापित करने के लिए बाध्य करते हैं। हालाँकि, उसे आवेदन जमा करने वाले संगठन से इस तथ्य की पुष्टि की माँग करने का अधिकार नहीं है कि वह एक अपतटीय कंपनी नहीं है।

विशिष्ट तथ्य

अंतर्राष्ट्रीय कानून के प्रावधानों के अनुसार, ऑफशोर कंपनियां स्वतंत्र संगठन हैं जो उन देशों के कानूनों के तहत काम करती हैं जिनमें वे पंजीकृत हैं। आज दुनिया में लगभग 60 राज्य हैं जिनके नियम अधिमान्य कराधान का प्रावधान करते हैं। ऐसे देशों में पंजीकृत उद्यम असीमित संख्या में किसी भी प्रमुख बैंक में खाते खोल सकते हैं। दरअसल, ऐसे संगठनों की गतिविधियां किसी के प्रति जवाबदेह नहीं होती हैं। लगभग सभी "कर-मुक्त" देशों में, वार्षिक रिपोर्टिंग में एक निश्चित शुल्क का हस्तांतरण शामिल होता है।

उद्देश्य

ऐसे कई कारण हैं जिनकी वजह से व्यवसायी ऑफशोर कंपनियां खोलते हैं। यह:

1. सुरक्षित। मान लीजिए कि एक उद्यमी के पास कुछ धनराशि है जिसे वह सुरक्षित स्थान पर रखना चाहता है। साथ ही, वह उन तक तत्काल पहुंच चाहता है, अपने पैसे का स्वतंत्र रूप से प्रबंधन करना चाहता है और इसे दुनिया भर में स्थानांतरित करना चाहता है। इसके अलावा, व्यवसायी अपने देश में राजनीतिक अस्थिरता से बचना चाहता है और अपने कर का बोझ कम करना चाहता है। इन सभी समस्याओं के समाधान के लिए आपको किसी विश्वसनीय देश में बैंक ढूंढना होगा। लेकिन वह किसी विदेशी वित्तीय संस्थान में निजी खाता नहीं खोल पाएगा, क्योंकि इसके लिए रूसी संघ से लाइसेंस की आवश्यकता होती है। साथ ही उनके डेटा का भी खुलासा होने की संभावना है. विशेष रूप से, "प्राप्तकर्ता" फ़ील्ड में भुगतान दस्तावेज़ों में उसका नाम दर्शाया जाएगा या क्रेडिट कार्ड विदेश में खाते की उपस्थिति का संकेत देगा। हालाँकि, कानून आपके नाम पर एक कंपनी खोलने और उसे "कर-मुक्त देश" में पंजीकृत करने पर रोक नहीं लगाता है। व्यवसायी निदेशक होगा और कंपनी के खाते का प्रबंधन करेगा। और किसी को पता नहीं चलेगा कि वह मालिक है.
2. व्यापार भागीदार. प्रबंधन करते समय, करों का अनुकूलन करना, दस्तावेज़ प्रवाह में तेजी लाना और वित्तीय सेवाओं से खुद को बचाना भी आवश्यक है। ऑफशोर कंपनियां एक बिजनेस मॉडल है जो आपको कई समस्याओं से छुटकारा दिलाती है। ऐसे संगठन विदेशी आर्थिक गतिविधि संचालित करते समय स्थानीय उद्यम और खरीदार (विक्रेता) के बीच मध्यस्थ के रूप में कार्य करते हैं।
3. प्रतिभूति बाजार सहभागी. इस मामले में, ऑफशोर कंपनी एक घरेलू बैंक में एक विशेष खाता खोलती है और उसके साथ काम करती है
4. ओएस की बिक्री. आयात करते समय, उदाहरण के लिए, एक पेय पदार्थ की बोतल लाइन, आपको वैट और सीमा शुल्क का भुगतान नहीं करना पड़ता है। एक अपतटीय कंपनी खोलते समय, अचल संपत्तियों को अधिकृत पूंजी के रूप में योगदान दिया जाता है। आप किसी घरेलू उद्यम के लिए उपकरण पट्टे पर भी ले सकते हैं, उस पर ब्याज विदेश में स्थानांतरित कर सकते हैं और भुगतान को खर्च के रूप में शामिल कर सकते हैं।

घरेलू अभ्यास

रूस में अपतटीय कंपनियाँ विशेष महत्व की हैं। यह इस तथ्य में निहित है कि पूंजी को कानूनी रूप से स्वतंत्र रूप से स्थानांतरित करना संभव हो जाता है। कठिन परिस्थितियों में जो अर्थव्यवस्था के संपूर्ण क्षेत्रों को नष्ट कर सकती है, यह अपतटीय योजना ही है जो आपको व्यवसाय में उच्च लाभ प्राप्त करने की अनुमति देती है। ऐसा संगठन बनाने की आवश्यकता, एक नियम के रूप में, उन उद्यमियों से उत्पन्न होती है जो अच्छी आय प्राप्त करते हैं और चाहते हैं कि यह उसी तरह बनी रहे और बाजार अस्थिरता या सरकारी हस्तक्षेप की स्थिति में न बदले। यह कहा जाना चाहिए कि ऑफशोर कंपनियों का उपयोग दुनिया भर में व्यापक है। हालाँकि, ऐसे संगठन बनाने के लक्ष्य अलग-अलग होते हैं। जहां तक ​​रूस का सवाल है, यहां उद्यमी, जैसा कि ऊपर बताया गया है, अपनी पूंजी को करों, देश में अप्रभावी प्रतिकूल निवेश स्थिति और उच्च जोखिमों से बचाने की कोशिश कर रहे हैं। यह विदेश में धन निर्यात करने और राज्य के क्षेत्र में किसी वस्तु के स्वामित्व के तथ्य को छिपाने के लिए मुख्य प्रेरणा है।

कैसे जांचें कि कोई कंपनी ऑफशोर है?

यह दो तरीकों से किया जा सकता है: स्वयं या विशेषज्ञों की मदद लें। कैसे पुष्टि करें कि कंपनी स्वयं अपतटीय नहीं है? ऐसा करने के लिए आपको चाहिए:

1. आप जिस कंपनी में रुचि रखते हैं, उसके बारे में सभी प्रकाशित जानकारी का अध्ययन करें।
2. विभिन्न सरकारी एजेंसियों को अनुरोध भेजें।

हालाँकि, इस प्रक्रिया में काफी लंबा समय लगेगा। इसके अलावा, इस बात की बिल्कुल भी गारंटी नहीं है कि सभी अनुरोधों का उत्तर दिया जाएगा, और कुछ तथ्यों को केवल तभी स्पष्ट किया जा सकता है जब आपके पास आवश्यक कनेक्शन हों।

कंपनियों से मदद

जहां तक ​​विशेषज्ञों का सवाल है, ऐसी सहायता प्रदान करने वाले कई लोग काफी लंबे समय से जानकारी खोज रहे हैं। इसका मतलब है कि उनके पास आवश्यक कनेक्शन, अनुभव और ज्ञान है। ऐसी कंपनियाँ इनके बारे में जानकारी प्रदान कर सकती हैं:

1. ब्याज की कंपनी की अधिकृत पूंजी की राशि.
2. लाभप्रदता.
3. विश्वसनीयता.
4. तरलता.
5. तुलन पत्र।
6. अन्य कंपनियों के साथ कनेक्शन की उपलब्धता.
7. प्रबंधन।
8. गतिविधि इतिहास वगैरह.

निष्कर्ष

निःसंदेह, जानकारी की विश्वसनीयता स्वयं निष्पादक पर निर्भर करेगी। लेकिन, जैसा कि अभ्यास से पता चलता है, 90% मामलों में ऐसी विशिष्ट कंपनियों द्वारा प्रदान की गई जानकारी विश्वास करने लायक है। यह कहा जाना चाहिए कि जानकारी के लिए एक स्वतंत्र खोज, एक नियम के रूप में, कुछ भी नहीं करती है, या इच्छुक व्यक्ति को केवल सतही, महत्वहीन जानकारी प्राप्त होती है। समय बर्बाद न करने के लिए, विशेषज्ञों को भुगतान करना बेहतर है जो सभी सवालों के जवाब देंगे।